首頁 > 投資人專區 > 公司治理 > 公司治理溝通機制
公司治理溝通機制
一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
1.本公司獨立董事與管理階層，定期與會計師就公司財務狀況、內部控制制度之設計及執行之有效性，進行溝通，且每年至少一次在無一般董事及管理階層在場之情況下召開與會計師單獨會議；會計師並就財務、會計及內部控制制度之觀察及查核/核閱結果向獨立董事報告並/或提出建議。
2.本公司內部稽核單位，定期於董事會、審計委員會向董事、獨立董事，就內部控制制度缺失及追蹤改善情況進行報告與溝通；稽核主管每年至少一次與獨立董事單獨會議或郵件溝通，討論內部控制制度攸關議題。
二、歷次獨立董事與會計師之溝通情形(獨立董事與會計師單獨溝通-董事會會前會)
| 日期 | 溝通事項 | 溝通結果 | ||||||||||
| 2023年2月16日 | 111年財務報告說明及事項溝通 | 業經董事會通過111年度財務報告及提報董事會通過，並如期於112年3月1日公告及申報主管機關。 | ||||||||||
| 2024年2月20日 | 112年財務報告說明及事項溝通 | 業經董事會通過112年度財務報告及提報董事會通過，並如期於113年2月26日公告及申報主管機關。 | ||||||||||
| 2025年2月19日 | 113年財務報告說明及事項溝通 | 業經董事會通過113年度財務報告及提報董事會通過，並如期於114年2月21日公告及申報主管機關。 | ||||||||||
三、歷次獨立董事與內部稽核主管之溝通情形(獨立董事與內部稽核單獨溝通-審計委員會)
| 日期 | 溝通摘要 | 溝通結果 | ||||||||||
|
2024年02月20日
|
1.稽核業務報告
2.出具本公司112年內部控制制度聲明書 |
本次會議無意見
|
||||||||||
|
2024年05月10日
|
稽核業務報告
|
本次會議無意見
|
||||||||||
|
2024年08月12日
|
稽核業務報告
|
本次會議無意見
|
||||||||||
|
2024年11月11日
|
稽核業務報告
|
本次會議無意見
|
||||||||||
| 2025年02月19日 | 1.稽核業務報告 2.出具本公司113年內部控制制度聲明書 |
本次會議無意見 | ||||||||||